এই বিষয়ে নিজের মতামত ব্যক্ত করে এর উত্তর জানিয়েছেন আনন্দ রাঠি ওয়েলথ লিমিটেডের এক্সিকিউটিভ ডিরেক্টর এবং ইউনিট হেড মুম্বইয়ের অমিতাভ লারা। তিনি জানিয়েছেন যে, ন্যাশনাল পেনশন সিস্টেম (NPS) হল একটি ব্যাপকভাবে পছন্দের বিনিয়োগ স্কিম যা বৃদ্ধ বয়সে আর্থিক নিরাপত্তা এবং স্থিতিশীলতা প্রদান করে এমন একটি সময়ে, যখন অবসরপ্রাপ্তরা সাধারণত নিয়মিত আয়ের অভাবের সম্মুখীন হয়। আর্থিক স্থিতিশীলতা নিশ্চিত করার জন্য অবসর গ্রহণের পরিকল্পনা অত্যন্ত গুরুত্বপূর্ণ। একটি সক্রিয় এবং কৌশলগত বিনিয়োগ বেছে নিয়ে ব্যক্তিরা কার্যকরভাবে একটি উল্লেখযোগ্য অবসর তহবিল তৈরি করতে পারে।
advertisement
আরও পড়ুন: আপনার বেতনে কী ৩০ লাখ টাকার হোম লোন পাওয়া সম্ভব? EMI কত পড়বে, জানুন বিশদে
অবসর গ্রহণের লক্ষ্যগুলির জন্য NPS-এ বিনিয়োগ করার সময় বিনিয়োগকারীদের সচেতন হওয়া উচিত যে, এটি একাধিক অনিশ্চয়তার সঙ্গেও জড়িত, যেমন NPS-এ এটি বাধ্যতামূলক যে বিনিয়োগের ২৫% ডেবট উপকরণ, যেমন সরকার বা কর্পোরেট বন্ডগুলিতে বরাদ্দ করা আবশ্যক৷
অবশিষ্ট ৭৫% বিনিয়োগকারীর বিবেচনার ভিত্তিতে বিনিয়োগ করা যেতে পারে। ম্যাচিউরিটির পরে, কর্পাসের মাত্র ৬০% প্রত্যাহার করার অনুমতি দেওয়া হয়, বাকি ৪০% অবশ্যই অ্যানুইটিতে পুনঃবিনিয়োগ করতে হবে, যা বিনিয়োগকারীর জন্য তারল্যকে সীমাবদ্ধ করে। যদি একজন বিনিয়োগকারী মেয়াদপূর্তির আগে অ্যাকাউন্ট বন্ধ করতে চায়, তাহলে তাকে অবশ্যই কর্পাসের ৮০% অ্যানুইটিতে পুনঃবিনিয়োগ করতে হবে।
শুধু তাই নয়, যদি একজন বিনিয়োগকারী দেখতে পায় যে তার নির্বাচিত মাধ্যম কম পারফর্ম করছে, তারা বছরে একবারের বেশি তহবিল ব্যবস্থাপক পরিবর্তন করতে পারবে না, যা সক্রিয় পোর্টফোলিওতে ভারসাম্য সংক্রান্ত অনিশ্চয়তা তৈরি করতে পারে। রিটায়ারমেন্ট কর্পাস তৈরির জন্য আদর্শ পছন্দ হল মিউচুয়াল ফান্ডে ৮০:২০ হারে ইক্যুইটি এবং ডেবটে বিনিয়োগ করা। কারণ এটি শূন্য লক-ইন পিরিয়ডের সঙ্গে আসে এবং বিনিয়োগকারীদের যে কোনও সময় প্রত্যাহার করার নমনীতা দেয়য়। ফলে, তা পোর্টফোলিওতে তারল্য এবং স্থিতিশীলতা নিশ্চিত করে।
অবসরে পৌঁছানোর পরে, পোর্টফোলিওতে স্থিতিশীলতা এবং তারল্য তৈরি করতে ইক্যুইটি এবং ঋণে ৬০:৪০ হারে বিনিয়োগ করা যেতে পারে। একই কর্পাসকে ইক্যুইটি থেকে ঋণে স্থানান্তর করতে হবে বছরের আগের ব্যয় থেকে এবং নগদ প্রবাহে তারল্য বজায় রাখার জন্য প্রতিটি সার্কলের পুনরাবৃত্তি করতে হবে। ৬% বার্ষিক ইনক্রিমেন্ট সহ প্রতি মাসে ২ লাখ টাকা তুললে ১০০ বছর বয়স পর্যন্ত তহবিল স্থায়ী রাখা যেতে পারে।
সংক্ষেপে NPS –
ন্যাশনাল পেনশন সিস্টেম (NPS) ১ জানুয়ারি, ২০০৪-এ চালু করা হয়েছিল, প্রাথমিকভাবে নতুন সরকারি চাকরিতে নিয়োগের জন্য (সশস্ত্র বাহিনীর কর্মী ব্যতীত)। ১ মে, ২০০৯ থেকে এটি অসংগঠিত ক্ষেত্র সহ দেশের সমস্ত নাগরিকদের জন্য উপলব্ধ। NPS-এর প্রাথমিক লক্ষ্য হল সমস্ত নাগরিকের জন্য অবসরকালীন আয় নিশ্চিত করা এবং পেনশন পরিকল্পনায় সংস্কারের মাধ্যমে অবসর গ্রহণের জন্য সঞ্চয়ের সংস্কৃতির প্রচার করা।
NPS বিনিয়োগগুলি ধারা ৮০CCD(১)-এর অধীনে, ধারা ৮০CCE-এর অধীনে ১.৫ লাখ টাকার সামগ্রিক সীমার মধ্যে কর সুবিধার জন্য যোগ্য। শুধু তাই নয়, NPS গ্রাহকরা ধারা ৮০CCD(১B)-এর অধীনে তাদের টায়ার ১ অ্যাকাউন্টে করা বিনিয়োগের জন্য ৫০,০০০ টাকা পর্যন্ত অতিরিক্ত ছাড় পাওয়ার অধিকারী।
এনপিএসের সুবিধা –
– এনপিএস, পিপিএফ-এর (পাবলিক প্রভিডেন্ট ফান্ড) মতো ঐতিহ্যবাহী উপকরণের চেয়ে বেশি রিটার্ন অফার করে।
– এটি গ্রাহকদের জন্য অনেক বিনিয়োগের বিকল্প অফার করে, যাদের তহবিল অন্য কোথাও বিনিয়োগ করা হয়েছে।
– এনপিএস সরকারের অবসরের দায় হ্রাস করে।
– যদি গ্রাহক কমপক্ষে ৩ বছর ধরে বিনিয়োগ করে থাকেন, তাহলে তিনি অবসর গ্রহণের আগে (৬০ বছর বয়স) নির্দিষ্ট উদ্দেশ্যে ২৫% পর্যন্ত তুলতে পারবেন। প্রতিটি উইথড্রয়ালের মধ্যে কমপক্ষে ৫ বছরের ব্যবধান রাখতে হবে, তা ৩ বার পর্যন্ত করা যেতে পারে।
– অবসর গ্রহণের সময় অ্যাকাউন্ট ধারকের দ্বারা সম্পূর্ণ অর্থ উত্তোলন করা যাবে না। এপ্রিল ২০২১, অনুসারে, ৬০% প্রত্যাহার করা যেতে পারে, যা এখন করমুক্ত করা হয়েছে। বাকি ৪০% আলাদা রাখতে হবে, যাতে গ্রাহক একটি বিমা ফার্ম থেকে নিয়মিত পেনশন পেতে পারে।
NPS অ্যাকাউন্টের ধরন –
NPS-এর ক্ষেত্রে দুই ধরনের অ্যাকাউন্ট রয়েছে। এর মধ্যে একটি হল NPS টায়ার ১ অ্যাকাউন্ট এবং অন্যটি হল NPS টায়ার ২ অ্যাকাউন্ট।
NPS টায়ার ১ অ্যাকাউন্ট –
এই অ্যাকাউন্টের অধীনে কর সুবিধা রয়েছে। কিন্তু প্রত্যাহারে কিছু শর্ত এবং বিধিনিষেধও এর উপরে প্রযোজ্য করা হয়েছে।
NPS টায়ার ২ অ্যাকাউন্ট –
অ্যাকাউন্ট-ধারীরা টায়ার ২ অ্যাকাউন্টের অধীনে অতিরিক্ত পরিমাণ বিনিয়োগ করতে পারেন। এখানে, তাঁরা যে কোনও সময়ে সম্পূর্ণ কর্পাস প্রত্যাহার করতে স্বাধীনতা পেয়ে থাকেন। এই অ্যাকাউন্টের প্রকারের সঙ্গে কোনও ধরনের ট্যাক্স সুবিধা নেই।