হোম লোন পরিশোধের জন্য কি EPF-এর টাকা ব্যবহার করা উচিত? আপনার যা জানা উচিত...

অনেক বেতনভোগী ভারতীয়র মাথাতেই এই চিন্তা আসা স্বাভাবিক। নিজের ইপিএফ অ্যাকাউন্টে লগ ইন করে ব্যালেন্স দেখলে তা মনে হতেই পারে। কারণ টাকা বছরের পর বছর ধরে স্থিরভাবে বেড়ে চলে, সৌজন্যে প্রতি মাসে বেতন থেকে কাটা অবদান, নিয়োগকর্তার সমপরিমাণ অবদান এবং চক্রবৃদ্ধি সুদ। হোম লোনের স্টেটমেন্ট এবার দেখলে একটাই চিন্তা মনে আসে- ইপিএফ ব্যবহার করে লোন শোধ করে দিলেই তো হয়!

হিসেব আছে আরও! হোম লোনের সুদের হার কমে প্রায় ৭.৫ শতাংশে নেমে এসেছে। ইপিএফ বার্ষিক ৮.২৫ শতাংশ সুদ দেয়। পার্থক্যটা খুব বেশি মনে হয় না। ঋণমুক্ত হওয়াটাও বেশ স্বস্তিদায়ক। কোনও ইএমআই নেই। কোনও দীর্ঘমেয়াদী বাধ্যবাধকতা নেই। কিন্তু যখন কেউ সুদের হারের বাইরে তাকায়, তখন হোম লোন পরিশোধের জন্য ইপিএফ ব্যবহার করাটা অনেক সঞ্চয়কারীর জন্য এমন একটি পদক্ষেপ হয়ে দাঁড়ায় যা খুব একটা ভাল অনুভূতি দেয় না।

কাগজে-কলমে হিসেবটা কাছাকাছি মনে হয়ইপিএফ-এর সুদ: ৮.২৫ শতাংশহোম লোনের সুদ: ৭.৫ শতাংশতাহলে, কম রিটার্নের উৎস থেকে টাকা নিয়ে একটি দায় কেন মেটানো উচিত নয়কারণ ইপিএফ শুধু আরেকটি বিনিয়োগ নয়। এটি আর্থিক জীবনে একটি খুব নির্দিষ্ট ভূমিকা পালন করে। এটি একটি বাধ্যতামূলক, দীর্ঘমেয়াদী, করমুক্ত অবসরকালীন মূলধন, যা বেশিরভাগ মানুষ স্বেচ্ছায় তৈরি করতে হিমসিম খায়। অন্য দিকে, একটি হোম লোন হল একটি হ্রাসমান দায়। সুদের অংশ প্রতি বছর কমে যায়। বেতন সাধারণত সময়ের সঙ্গে সঙ্গে বাড়ে এবং লোনটি প্রায়শই কর ছাড়ের সুবিধা পায়, যা এর কার্যকর খরচ কমিয়ে দেয়। কিন্তু নতুন কর ব্যবস্থায় আবাসিক সম্পত্তির জন্য হোম লোনে কোনও কর সুবিধা পাওয়া যায় না।

লুকানো সুবিধা: ইপিএফ-এর করমুক্ত চক্রবৃদ্ধিইপিএফ-এর সবচেয়ে বড় সুবিধা হল এর ঘোষিত সুদের হার নয়, বরং এর রিটার্ন সম্পূর্ণ করমুক্ত হওয়া। ৩০ শতাংশ করের আওতায় থাকা কারও জন্য করমুক্ত ৮.২৫ শতাংশ আয় করাটা অন্য কোথাও কর-পূর্ববর্তী ১১ শতাংশ আয় করার সমতুল্য। খুব কম আর্থিক উপকরণই আছে যা দীর্ঘ সময়ের জন্য এই ধরনের ঝুঁকি-সমন্বিত, নিশ্চিত রিটার্ন প্রদান করে।এদিকে, হোম লোনের খরচ এখন প্রায় ৭-৭.৫ শতাংশ এবং কেউ যদি পুরনো কর ব্যবস্থার অধীনে সুদের ছাড়ের জন্য যোগ্য হয় তবে এটি আরও কম। সুতরাং আসল প্রশ্নটি হল: যে টাকা কার্যকরভাবে দুই অঙ্কের হারে চক্রবৃদ্ধি হচ্ছে, সেই টাকা কেন এক অঙ্কের খরচের একটি লোন শোধ করতে ব্যবহার করা হবে? হোম লোনের অগ্রিম পরিশোধের জন্য ইপিএফ তোলা উচিত কি না তা বোঝার জন্য একটি সহজ পরিস্থিতি বিবেচনা করা যেতে পারে:

বকেয়া হোম লোন: ২০ লাখ টাকাইপিএফ ব্যালেন্স: ২০ লাখ টাকাইপিএফ-এর সুদের হার: ৮.২৫ শতাংশহোম লোনের সুদের হার: ৭.৫ শতাংশসময়সীমা: ১০ বছরএবার দুটি পথ বিবেচনা করা যাকবিকল্প ১: হোম লোন পরিশোধ করতে ইপিএফ ব্যবহার করা যেতে পারেনিজের পুরো ইপিএফ ব্যালেন্স তুলে নিয়ে লোনটি বন্ধ করে দেওয়া যেতে পারে।এতে কী লাভ হবেতাৎক্ষণিক ইএমআই থেকে মুক্তি। পরবর্তী ১০ বছরে প্রায় ৯ লাখ টাকা সুদের সাশ্রয় হবে।

কী ক্ষতি হবেযে চক্রবৃদ্ধি সুদ নীরবে ইপিএফ-এ বাড়ছিল, তা বন্ধ হয়ে যাবে। ইপিএফ ব্যালেন্স শূন্য হয়ে যাবে, পরে যখন খরচ বেশি এবং সময় কম থাকবে, তখন এই পরিমাণ তহবিল পুনরায় তৈরি করা বেশিরভাগ মানুষের ধারণার চেয়ে অনেক বেশি কঠিন হবে।বিকল্প ২: ইপিএফ অক্ষত রাখা যেতে পারে এবং হোম লোন চালিয়ে যেতে হবে১০ বছরের মধ্যে বিদ্যমান ইপিএফ সঞ্চয় (২০ লাখ টাকা @ ৮.২৫ শতাংশ হারে) বেড়ে ৪৪ লাখ টাকার বেশি হবে, যেখানে মোট হোম লোনের সুদ বাবদ পরিশোধ করতে হবে ৯ লাখ টাকা। এই পুরো পরিমাণটি হবে সম্পূর্ণ করমুক্ত। লোনের সুদ পরিশোধ করার পরেও নিজের কাছে একটি অনেক বড় আর্থিক সুরক্ষা থাকবে, যা জীবনের সেই সময়ে কাজে লাগবে যখন আয় বন্ধ হয়ে যায় এবং চিকিৎসার খরচ বেড়ে যায়। হোম লোন পরিশোধের জন্য ইপিএফ ব্যবহার করা শুধু বর্তমানের নগদ প্রবাহকেই রুদ্ধ করে না- এটি নীরবে ভবিষ্যতের উপর ঝুঁকি চাপিয়ে দেয়।

কখন ইপিএফ তোলা যুক্তিসঙ্গত হতে পারে- কেউ অবসরের কাছাকাছি আছেন- ইপিএফ সঞ্চয় ইতিমধ্যেই প্রয়োজনের তুলনায় অনেক বেশি- হোম লোনের সুদের হার ইপিএফ-এর রিটার্নের চেয়ে উল্লেখযোগ্যভাবে বেশি- নগদ প্রবাহের চাপ গুরুতর এবং অনিবার্য

যেহেতু ইপিএফ উচ্চতর, করমুক্ত রিটার্ন দিচ্ছে এবং হোম লোনের সুদের হার মাঝারি থাকছে, তাই ইপিএফ-কে চক্রবৃদ্ধি হারে বাড়তে দেওয়া এবং স্বাভাবিকভাবে লোনের কিস্তি পরিশোধ করাই গাণিতিকভাবে বেশি সুবিধাজনক হতে পারে।