PPF Rules: পিপিএফ অ্যাকাউন্ট ১৫ বছর পর ম্যাচিউর হয়েছে, এবার টাকা তোলা উচিত না কি অ্যাকাউন্টটি চালিয়ে যাওয়া উচিত দেখে নিন

পাবলিক প্রভিডেন্ট ফান্ড (পিপিএফ) এমন একটি স্কিম যা নিরাপদ বিনিয়োগ এবং ভাল রিটার্ন প্রদান করে। এই স্কিমটি ১৫ বছরে ম্যাচিওর হয়। তাই, অনেকেই অবসর পরিকল্পনার জন্য এটি ব্যবহার করেন। বিনিয়োগকারীরা ১৫ বছরেরও বেশি সময় ধরে বিনিয়োগ চালিয়ে যেতে পারেন। প্রশ্ন হল, ১৫ বছর পরে টাকা তুলে নেওয়া উচিত না কি এই স্কিমটি চালিয়ে যাওয়া উচিত?

অ্যাকাউন্টটি স্বয়ংক্রিয়ভাবে বন্ধ হয়ে যায় না১৫ বছর পর পিপিএফ অ্যাকাউন্ট স্বয়ংক্রিয়ভাবে বন্ধ হয়ে যায় না। ১৫ বছর বয়সে অ্যাকাউন্টটি ম্যাচিওর হলে বিনিয়োগকারীদের কাছে তিনটি বিকল্প থাকে। প্রথমত, সম্পূর্ণ পিপিএফ পরিমাণ উত্তোলন করে অ্যাকাউন্টটি বন্ধ করা যেতে পারে। দ্বিতীয়ত, নতুন অবদান না করেই পিপিএফ অ্যাকাউন্টটি সক্রিয় রাখা যেতে পারে। এই পরিস্থিতিতে, পিপিএফে জমা করা অর্থ স্থির হারে সুদ পেতে থাকে। তৃতীয়ত, অবদান সহ পিপিএফ অ্যাকাউন্টটি ৫ বছরের ব্লকে বাড়ানো যেতে পারে।

তৃতীয় বিকল্পটি ব্যবহারের নিয়মতৃতীয় বিকল্পে বিনিয়োগকারী ৫ বছরের ব্লকের মধ্যে যতবার ইচ্ছা পিপিএফ অ্যাকাউন্ট বাড়িয়ে দিতে পারবেন। তবে, তাঁদের মেয়াদপূর্তির তারিখের এক বছরের মধ্যে ফর্ম এইচ জমা দিতে হবে। না হলে কোনও নতুন অবদান ছাড়াই অ্যাকাউন্ট স্বয়ংক্রিয়ভাবে বর্ধিত হয়ে যায়। এর অর্থ হল অ্যাকাউন্টের ব্যালেন্স সুদ অর্জন করতে থাকে, কিন্তু বিনিয়োগকারী নতুন বিনিয়োগ করতে পারবেন না।

তিনটি বিকল্পের মধ্যে কোনটি সবচেয়ে ভাল?বিশেষজ্ঞরা বলছেন উত্তরটি বয়সের উপর নির্ভর করে। সিংহানিয়া অ্যান্ড কোং-এর অংশীদার দিব্যা চাড্ডা বলেন, "যদি বিনিয়োগকারী খুব বেশি বয়স্ক না হন, তাহলে পিপিএফ অ্যাকাউন্টের মেয়াদ বৃদ্ধি করলে তা একটি বৃহৎ কর-মুক্ত তহবিল তৈরি করতে সাহায্য করবে। যাঁরা মধ্যবয়সী, তাঁরা কোনও অবদান না রেখেই এই প্রকল্পের মেয়াদ বৃদ্ধি করতে পারেন। যাঁরা বয়স্ক, তাঁরা অ্যাকাউন্টটি বন্ধ করে পুরো পরিমাণ টাকা তুলতে পারেন।"

পিপিএফ উত্তোলনের উপর কর বিধিপিপিএফ হল একটি বিনিয়োগ বিকল্প যা এক্সেমপ্ট-এক্সেমপ্ট-এক্সেমপ্ট (EEE) কর কাঠামোর আওতাধীন। মানে হল বিনিয়োগকারীদের অবদান করমুক্ত। অর্জিত সুদও অব্যাহতিপ্রাপ্ত। এমনকি, মেয়াদপূর্তির পরে তুলে নেওয়া টাকাও করমুক্ত। এই স্কিমে প্রতি আর্থিক বছরে সর্বোচ্চ ১.৫ লক্ষ টাকা পর্যন্ত বিনিয়োগ ধারা ৮০সি ডিডাকশনের জন্য যোগ্য। তবে, এই ডিডাকশন শুধুমাত্র পুরনো আয়কর ব্যবস্থার অধীনে উপলব্ধ। পিপিএফের বর্তমান সুদের হার ৭.১%।

পিপিএফের বিপরীতে ঋণ নেওয়া যেতে পারেপিপিএফ জমার বিপরীতে ঋণ নেওয়া যেতে পারে। তবে, এই ঋণ অ্যাকাউন্ট খোলার তারিখ থেকে প্রযোজ্য শুধুমাত্র প্রথম থেকে পঞ্চম বছরের মধ্যে পাওয়া যায়। ঋণ আবেদনের আগে দ্বিতীয় বছরের শেষে অ্যাকাউন্ট ব্যালেন্সের ২৫% পর্যন্ত ঋণ নেওয়া যেতে পারে। প্রথম ঋণ সম্পূর্ণরূপে পরিশোধ করার পরেই দ্বিতীয় ঋণ নেওয়া যেতে পারে। যদি ঋণটি ৩৬ মাসের মধ্যে পরিশোধ করা হয়, তাহলে সুদের হার হবে ১%। এর পরে সুদের হার বেড়ে ৬% হয়।

নির্ধারিত সময়ের আগে টাকা তোলা যাবেপিপিএফ অ্যাকাউন্টে জমা করা টাকা মেয়াদপূর্তির আগেও তোলা যাবে। একমাত্র শর্ত হল অ্যাকাউন্ট খোলার বছর শেষ হওয়ার পাঁচ বছর পরে টাকা তোলা যাবে। অ্যাকাউন্টের ব্যালেন্সের মাত্র ৫০% টাকা তোলা যাবে। এখন, অনলাইন ব্যাঙ্কিংয়ের মাধ্যমে ঘরে বসেই পিপিএফ অ্যাকাউন্ট খোলা যাবে। অনেক ব্যাঙ্কও পিপিএফ স্কিমে বিনিয়োগের সুবিধা প্রদান করে।